Publié le par Apolline
Hello bank! Pro vous partage ses meilleurs conseils pour une gestion de trésorerie efficace
Sommaire
de la page
Un compte pensé pour les pros
Ouvrir un compte pro
Compte à terme : à quoi sert-il pour la trésorerie d'une entreprise ?
Pour beaucoup d'indépendants, après un gros encaissement ou une période d'activité soutenue, le solde du compte professionnel dépasse largement les besoins de l'activité des prochains mois. Cette trésorerie dormante ne rapporte rien et l'inflation lui fait perdre de la valeur d'une année sur l'autre.
Le compte à terme permet de faire travailler cette somme jusqu'au jour où vous en aurez l'usage. Vous la bloquez pour une durée fixée à l'ouverture et la banque vous verse en échange un taux d'intérêt garanti, connu dès la signature. Votre capital ne peut pas baisser et vous récupérez l'intégralité des sommes placées à l'échéance, avec les intérêts.
Qu'est-ce qu'un compte à terme et comment fonctionne-t-il ?
Le compte à terme, ou CAT, est un compte d'épargne bancaire sur lequel une somme est bloquée pendant une durée déterminée, en contrepartie d'une rémunération fixée dès la souscription. Les textes officiels l'appellent également dépôt à terme.
Son fonctionnement repose sur un versement unique, effectué à l'ouverture. Aucun apport complémentaire n'est possible ensuite, et une nouvelle somme à placer suppose d'ouvrir un second compte. La durée s'étend d'un mois à cinq ans selon les offres, et le taux d'intérêt est connu avant la signature. À l'échéance, vous récupérez votre capital et les intérêts produits sur la période(1). Ce mécanisme est exactement le même que pour un particulier.
Les offres destinées aux professionnels sont presque toujours à taux fixe, avec une rémunération identique du premier au dernier jour du placement. Les comptes à terme sont pour la plupart accessibles aux personnes morales comme aux professionnels exerçant en nom propre, à condition de détenir un compte courant professionnel dans l'établissement choisi.
Pour la part de trésorerie dormante à placer, il est déconseillé d'engager la totalité de votre fonds de roulement. Vous vous retrouveriez sans réserve de trésorerie pour faire face aux dépenses quotidiennes de votre activité.
Pourquoi placer sa trésorerie dormante sur un compte à terme ?
Un excédent de trésorerie que votre activité ne mobilisera pas dans les mois à venir peut rapporter au lieu de rester improductif sur votre compte professionnel. Le compte à terme s'adresse précisément à cette part de vos liquidités.
Une rémunération connue d'avance et garantie
Le taux de votre compte à terme est arrêté au moment de la souscription et ne varie pas jusqu'à l'échéance, contrairement au livret professionnel, qui peut être révisé à la hausse comme à la baisse en cours d'année par votre banque(2).
Vous connaissez donc dès le départ le montant exact que vous recevrez à l'échéance de votre compte à terme. Cette visibilité vous permet de prévoir avec précision le gain attendu et de piloter la rentabilité de votre trésorerie.
Un placement sans risque de perte en capital
Aucune cotation ne s'applique à votre compte à terme. La somme déposée ne peut donc pas se déprécier, quelle que soit l'évolution des marchés pendant la durée du placement. Vous retrouvez à l'échéance le montant exact que vous aviez engagé.
Par ailleurs, en cas de défaillance de votre banque, le Fonds de garantie des dépôts et de résolution vous indemnise à hauteur de 100 000 € maximum(3). Cette protection s'applique aux entreprises et aux professionnels au même titre qu'aux particuliers.
Un horizon de placement adapté aux projets datés
Vous choisissez la durée du placement en fonction de la date à laquelle vous aurez besoin des fonds. Trois mois, six mois, douze mois ou davantage, l'échéance du compte à terme se cale sur celle de votre projet, qu'il s'agisse d'une provision fiscale, d'un paiement fournisseur programmé ou même d'un investissement déjà décidé.
Prenons le cas d'une consultante indépendante qui doit reverser 15 000 € de TVA dans neuf mois. Au lieu de laisser cette somme sur son compte professionnel, elle la place sur un compte à terme de neuf mois et récupère le capital augmenté des intérêts au moment du versement.
Un cadre fiscal forfaitaire simple
Les intérêts que vous verse la banque constituent un produit imposable, et aucune exonération ne s'applique au compte à terme. Leur mode d'imposition varie en revanche selon que vous relevez de l'impôt sur les sociétés ou de l'impôt sur le revenu.
Une société à l'IS ajoute ces intérêts à son bénéfice de l'exercice. Ils sont alors taxés au taux de l'impôt sur les sociétés, comme n'importe quelle autre recette.
Un entrepreneur individuel ou un micro-entrepreneur les déclare séparément de son activité, car l'administration fiscale ne considère pas un placement de trésorerie comme une opération professionnelle(4). Ces intérêts deviennent des revenus de capitaux mobiliers, taxés au prélèvement forfaitaire unique de 31,4 % (taux au 1er janvier 2026), dont 12,8 % d'impôt sur le revenu et 18,6 % de prélèvements sociaux(5). Ils s'ajoutent donc à la déclaration de revenus, en plus des impôts et taxes de l'entrepreneur individuel. Le barème progressif reste possible, à condition qu'il allège votre imposition. Au régime réel, des intérêts d'un montant marginal au regard de vos autres produits restent au contraire intégrés à votre résultat professionnel, une vérification à faire auprès de votre comptable.
Compte à terme, livret professionnel ou compte-titres : quelle solution pour quelle trésorerie ?
À quelle date aurez-vous besoin de cet argent, et quelle part de risque acceptez-vous sur le capital engagé ? Ces deux questions suffisent à orienter votre trésorerie vers l'un de ces supports.
| Critère | Compte à terme | Livret professionnel | Compte-titres |
|---|---|---|---|
| Disponibilité des fonds | Bloqués sur une durée fixe | Libres à tout moment | Libres, sous réserve de vendre les titres |
| Rémunération | Taux fixe garanti | Taux variable révisable | Dépendante des marchés |
| Risque | Capital garanti | Capital garanti | Perte possible, partielle ou totale |
| Fiscalité | PFU 31,4 % par défaut | PFU 31,4 % | PFU 31,4 % sur les revenus et les plus-values |
| Horizon conseillé | Échéance datée (3 mois à 5 ans) | Précaution court terme | Long terme |
Répartir votre trésorerie entre plusieurs de ces supports donne souvent le meilleur résultat :
- Le livret professionnel accueille votre réserve de précaution, celle qui doit rester mobilisable du jour au lendemain.
- Le compte à terme reçoit les excédents dont vous connaissez déjà la date de sortie.
- Le compte-titres s'adresse à la part que vous acceptez d'exposer aux marchés, sur un horizon long et avec un risque de perte assumé
Bon à savoir
Pour la trésorerie qui doit rester disponible en permanence, le Livret Hello Pro rémunère vos excédents sans frais ni plafond, et vous récupérez les sommes placées dès que votre activité en a besoin. En effet, le Livret Hello Pro vous permet de retirer à tout moment, par simple virement. Accessible depuis votre compte professionnel Hello bank! Pro, sans plafond et sans frais de gestion.
Cas pratiques : quand un compte à terme fait-il sens pour un indépendant ?
Une formatrice indépendante a accumulé 25 000 € de trésorerie excédentaire et n'envisage aucun investissement avant douze mois. Elle place cette somme sur un compte à terme à taux fixe de douze mois et sécurise un rendement, plutôt que de la laisser dormir sur son compte professionnel.
Un artisan provisionne chaque trimestre 8 000 € pour ses cotisations sociales. Il place cette provision sur un compte à terme de trois mois, calé sur l'échéance Urssaf, et récupère l'intégralité de la somme à la date du prélèvement.
Une profession libérale vient de céder un actif professionnel et a encaissé 50 000 € qu'elle souhaite réinvestir dans six à neuf mois. Elle place cette somme sur un compte à terme court pour la valoriser dans l'intervalle.
Dans chaque situation, le raisonnement reste le même. Le montant est identifié et la date de sortie connue, sans aucun besoin de retrait avant l'échéance.
Comment ouvrir un compte à terme et choisir la bonne durée ?
La souscription passe par les formalités suivantes :
- disposer d'un compte courant professionnel dans l'établissement choisi ;
- sélectionner la durée du placement et le montant à immobiliser ;
- signer le contrat, qui précise le taux, l'échéance et les pénalités applicables en cas de retrait anticipé ;
- effectuer le versement.
Avant de souscrire, comparez les offres sur trois points. Regardez d'abord le taux net de prélèvements, seul chiffre qui vous indique ce que vous percevrez réellement. Examinez ensuite les conditions de sortie anticipée, car les banques ne les traitent pas de la même façon, certaines vous laissent les intérêts déjà acquis, d'autres appliquent une pénalité fixe ou proportionnelle(6). Vérifiez enfin ce qui se passe à l'échéance, entre un contrat qui s'arrête et un contrat qui se renouvelle automatiquement pour la même durée.
La durée se choisit en fonction du moment où vous aurez besoin des fonds. Trois à six mois conviennent à une trésorerie de précaution que vous préférez sécuriser sur une période courte. Douze à vingt-quatre mois s'accordent avec un investissement déjà programmé. Au-delà, trois à cinq ans s'adressent aux excédents durables, en général ceux dont votre activité n'a aucun usage prévisible.
Bon à savoir
Un compte à terme immobilise vos fonds jusqu'à l'échéance. Pour en savoir plus, n'hésitez pas à regarder notre page d'offre sur les avantages du compte à terme.
FAQ : vos questions sur le compte à terme
Une entreprise peut-elle ouvrir un compte à terme ?
Oui. Les sociétés, les associations et les professionnels exerçant en nom propre accèdent à la plupart des comptes à terme, sous réserve de détenir un compte courant professionnel dans l'établissement. Le montant minimum et les durées proposées varient d'une banque à l'autre.
Que se passe-t-il si on retire son argent avant l'échéance ?
Le contrat prévoit des pénalités, appliquées dès que vous récupérez les fonds avant le terme. Votre capital vous revient en totalité, mais vous perdez tout ou partie des intérêts attendus, ou vous versez une indemnité. Le compte à terme se réserve donc aux sommes dont vous êtes certain de ne pas avoir besoin avant l'échéance.
Le taux d'un compte à terme peut-il évoluer en cours de placement ?
Non, pas sur un compte à terme à taux fixe, dont la rémunération est garantie pour toute la durée du placement. C'est même son principal avantage face à un livret professionnel, dont le taux est révisable. Sur un compte à terme à taux progressif ou variable, le taux évolue selon les modalités prévues au contrat.
Publié le
Cela peut vous intéresser
-
-
Publié le par Apolline
Services digitalisés et offre sur-mesure : le futur de la banque est déjà là
avec les banques pro en ligne. Découvrez cette nouvelle dimension
de la banque professionnelle avec Hello bank! Pro !
-
Publié le par Blandine
En tant que micro-entrepreneur, vous cherchez un moyen performant
de faire face à vos impayés ? Optez pour l’affacturage !